Due Diligence Horizon E-Book

Due diligence nie kończy się na tym, co mamy przed sobą. Czasem warto spojrzeć trochę dalej – na horyzont. Chciałem stworzyć praktyczną książkę o AML, KYC i due diligence klienta, napisaną z dystansem – opartą na moim 15-letnim doświadczeniu w AML i KYC, ale przekazującą tę wiedzę poprzez humor, nieoczywiste historie oraz przykłady zebrane przez lata pracy i podróży.

Stąd właśnie Due Diligence Horizon. Horyzontem są tutaj rozwiązania, narzędzia i sposoby myślenia, które mogą pomóc analitykom KYC, specjalistom AML, compliance officerom i innym osobom zajmującym się przeciwdziałaniem przestępczości finansowej spojrzeć szerzej na due diligence oraz własny program compliance i zastanowić się, co można zrobić lepiej. Nie chodzi o rewolucję dla samej rewolucji. Czasem wystarczy inne źródło informacji, lepiej zadane pytanie, dodatkowa metoda weryfikacji albo technologia, która pozwala wykonywać obowiązki AML i KYC szybciej i skuteczniej.

Dlatego obok takich zagadnień jak weryfikacja PEP, Source of Wealth, Source of Funds czy beneficjent rzeczywisty (UBO) pojawiają się tu ekonomia, finanse, technologia, AI, popkultura, kino, ale też historie i obserwacje przywiezione z podróży. Czasem historia prowadzi do konkretnej metody analizy. Innym razem pozornie niezwiązana obserwacja pomaga spojrzeć na znany problem compliance z zupełnie innej strony. Wszystko po to, aby skomplikowane zagadnienia AML i KYC były łatwiejsze do zrozumienia i, mam nadzieję, po prostu ciekawsze do czytania.

Jednocześnie jest to przede wszystkim praktyczna książka o due diligence oraz AML/KYC. Pokazuję, jak interpretować informacje i gdzie ich szukać, jak weryfikować deklaracje klientów, identyfikować i oceniać PEP-ów, analizować Source of Wealth i Source of Funds, ustalać beneficjenta rzeczywistego oraz strukturę własności, a także oceniać ryzyko klienta i korzystać z dostępnych narzędzi, w tym AI. Sporo miejsca poświęcam również sytuacjom, w których procedura AML lub KYC nie daje prostej odpowiedzi i trzeba wykorzystać własną wiedzę, doświadczenie oraz zdrowy osąd.

Książka pokazuje przede wszystkim, jak skuteczniej przeprowadzać due diligence klienta, zamiast po prostu realizować kolejne punkty checklisty. Niezależnie od tego, czy pracujesz w KYC, AML, compliance, przeciwdziałaniu przestępczości finansowej czy zarządzaniu ryzykiem klienta, cel pozostaje podobny: lepiej zrozumieć, kim jest klient, skąd pochodzą jego środki i majątek, kto faktycznie kontroluje daną spółkę, jakie ryzyka występują oraz czy informacje, które masz przed sobą, rzeczywiście składają się w logiczną całość.

Nie przedstawiam opisanych metod i pomysłów jako jedynej słusznej drogi. Chcę raczej pokazać różne możliwości, praktyczne narzędzia AML i KYC oraz alternatywne sposoby podejścia do due diligence, które można ocenić i dopasować do własnego środowiska regulacyjnego, poziomu ryzyka i programu compliance.

Bo właśnie o tym jest ten horyzont: żeby od czasu do czasu spojrzeć dalej niż na procedurę, którą mamy przed sobą, i sprawdzić, czy za nią nie czeka lepszy sposób na poznanie klienta i właściwą ocenę ryzyka.